Hur åtgärda bokföringsfel?

Tråden skapades och har fått 3 svar. Det senaste inlägget skrevs .
1

Som varje år så här dags sitter jag och sliter med min bokföring i Step One Bokföring nxt. Det mesta hinner jag glömma mellan varven, och nu tycks jag ha gjort något riktigt dumt som jag inte vet hur jag ska ställa rätt:

(A) 041214 inkommer en faktura på 1.197 kr (avser bredband jan-mar 2005) att betala 041231 som jag bokför D: [6230]: 957,60 kr, [2640]: 239,40 kr; K: [2440]: 1.197 kr.

(B) Vid bokslutet bokför jag den som en förutbetald kostnad. Krediterar [6230] 957,60 kr, debiterar [1700] 957,60.

(C) På det nya året återförs ingående interimsfordringar: Krediterar [1700] 957,60 och debiterar [6230] 957,60.

(D) Fakturan betalas dock för sent, först 050104, så att det i praktiken inte längre är en förutbetald kostnad. Här måste jag ju rimligen kreditera bankkontot [1940] de 1.197 kr som betalas ut, och debitera leverantörsskulder [2440] samma summa. Men då får jag ett saldo på 1.197 kr på [2440].

Borde jag inte se till så att 2440 blir noll? Hur gör jag det? Finns det något konto där jag kan stuva undan skumma bokföringsmissar?

Tacksam för hjälp!

  • Medlem
  • Kiruna
  • 2006-03-23 00:39

Låter som om du glömt att få med dig ingående balans även för leverantörsskulderna...

Mm, det kan nog stämma. Men hur borde jag ha gjort? Och hur återställer jag det så här i efterhand?

  • Medlem
  • Kiruna
  • 2006-03-23 00:58

Jag tror att du har gjort helt rätt, se som sagt bara till att ha med dig ingående balans för leverantörsskulder till nästa år.

Jag känner inte till just StepOne, men de flesta bokföringsprogram har väl nån variant av 'Ingående balans'. Det ska inte behöva hanteras som verifikat. Det är säkert inga problem att lägga till eller ändra i efterhand. Kika i din balansräkning från förra året för att se vad saldot var och lägg in det.

(Du måste väl förresten göra det här för de andra balanskontona också? Bankkonton och sådant är ju inte så troligt att de är nollade just vid årsskifte...)

1
Bevaka tråden